DGD Excel - Modèle Gratuit

1. Ouvrez l'onglet Paramètres & aide et consultez la notice opérationnelle avant la première saisie.
2. Dans Suivi DGD, renseignez les cellules de saisie d'une ligne : numéro, date, période, entreprise, SIRET, lot et ville.
3. Saisissez le montant initial HT, les avenants, les travaux exécutés HT et la révision de prix HT.
4. Choisissez le taux de TVA et le taux de retenue dans les listes déroulantes, puis indiquez l'avance versée et les pénalités.
5. Ajoutez si nécessaire une observation, par exemple la validation du service fait ou la réception d'un avenant signé.
6. Contrôlez les résultats calculés dans les colonnes J, M, O, P, R, U et V : montant révisé, facturé, TVA, TTC, retenue, net et statut.
7. Consultez Synthèse DGD pour vérifier les totaux, analyser les lots et sélectionner une situation à examiner.

Le DGD, ou décompte général définitif, intervient à la fin d'un marché de travaux pour arrêter les sommes dues au titulaire. Dans une entreprise du bâtiment, l'assistante de gestion ou le conducteur de travaux rassemble les situations, les avenants signés, les révisions de prix, les avances et les pénalités avant validation.

Le cas d'une entreprise de travaux

Un artisan qui dirige une équipe de 4 salariés peut suivre un marché de 480 000 € HT avec plusieurs lots ou intervenants. Une situation comporte par exemple 355 000 € de travaux exécutés HT et 4 200 € de révision de prix : le modèle calcule 359 200 € facturés HT, puis 71 840 € de TVA à 20 %, soit 431 040 € TTC.

L'onglet Suivi DGD (image 1) affiche les champs de chantier de A à G, puis les montants contractuels et financiers jusqu'à la colonne W. Les cellules calculées complètent automatiquement la ligne dès que le numéro de situation est renseigné. Le filtre de l'en-tête et le gel des volets à la ligne 6 facilitent la lecture d'un dossier volumineux.

Le suivi côté maître d'ouvrage

Un service marchés, un maître d'œuvre ou un responsable administratif peut contrôler les situations mensuelles avant mandatement. Pour un chantier de 265 000 € HT, avec 12 000 € d'avenants, 198 000 € de travaux exécutés et 1 750 € de pénalités, le tableau rend visible l'écart entre le marché révisé et le montant réellement payable.

L'onglet Synthèse DGD (image 2) regroupe les indicateurs : montant initial, avenants, marché révisé, travaux exécutés, TVA, TTC, retenues, pénalités, net total et nombre de situations à régler. L'onglet Paramètres & aide (image 3) rappelle les contrôles à effectuer et propose les listes de lots et de villes.

Un tableur ne remplace pas les pièces contractuelles du marché. Le DGD doit reprendre les montants validés, les ordres de service, les avenants, les procès-verbaux, les pénalités prévues et la validation du service fait. La priorité est simple : aucun montant ne doit entrer dans le fichier sans justificatif rattaché au dossier.

TVA et pièces du marché

Le taux normal de TVA est de 20 %. Le taux de 10 % peut concerner certains travaux de rénovation, tandis que le taux de 5,5 % vise notamment des travaux d'amélioration énergétique sous conditions. Le taux de 2,1 % ne correspond pas aux travaux courants. Le fichier propose les taux 20 %, 10 %, 5,5 % et 2,1 % dans Paramètres & aide : sélectionnez celui qui correspond réellement à la prestation et aux justificatifs.

Une facture doit comporter l'identification du vendeur et du client, le SIRET, un numéro séquentiel, la date, la date de livraison ou d'exécution, les montants HT et la TVA détaillée. Pour un marché public, les factures électroniques passent progressivement par Chorus Pro selon la qualité du client et le calendrier réglementaire applicable en 2026.

Retenue, paiement et conservation

La retenue de garantie n'est pas un taux fiscal : elle découle des clauses du marché. Le taux de 5 % est un repère fréquent dans les marchés publics, mais le contrat prime. Le modèle applique simplement le taux choisi au total facturé HT. Une ligne à 359 200 € HT avec 5 % de retenue génère 17 960 € de retenue.

En B2B, le délai de paiement est en principe de 30 jours, avec un plafond contractuel habituel de 60 jours. Conservez les pièces comptables et justificatifs pendant 10 ans. Le DGD, les situations, les avenants et les validations doivent rester archivés ensemble, avec une piste claire entre chaque montant et sa pièce source.

Le problème le plus coûteux n'est pas la formule Excel : c'est la mauvaise pièce placée dans la mauvaise ligne. Un avenant signé après la dernière situation, une retenue appliquée sur une base erronée ou une pénalité saisie deux fois suffit à fausser le solde du marché.

Un avenant oublié gonfle artificiellement le solde

Sur un marché initial de 480 000 € HT, un avenant de 25 000 € doit porter le montant révisé à 505 000 €. Si l'avenant reste dans un courriel mais n'est pas reporté dans la colonne prévue, le rapprochement entre marché, travaux exécutés et DGD devient faux. À 20 % de TVA, l'écart potentiel atteint déjà 5 000 € de TVA sur 25 000 € HT.

La retenue et l'avance ne se compensent pas au hasard

Une retenue de 5 % sur 359 200 € HT représente 17 960 €. Une avance de 15 000 € et des pénalités de 0 € donnent un net à payer de 389 080 € si le TTC est de 431 040 €. Inverser la base HT et la base TTC crée un écart de 3 592 € sur cette seule retenue.

Autre cas vu en pratique : une pénalité de 1 750 € est saisie dans une situation, puis reportée une seconde fois dans le DGD final. Le montant à régler baisse alors de 3 500 € au lieu de 1 750 €. La colonne Observations doit préciser l'origine, la décision et la période de chaque pénalité.

Le mauvais taux de TVA bloque la validation

Choisir 10 % au lieu de 20 % sur 198 000 € HT crée 19 800 € de TVA d'écart. Les listes du modèle limitent les fautes de frappe, mais elles ne valident pas la qualification fiscale du chantier. Le taux doit être contrôlé avec la nature des travaux, l'attestation éventuelle et la facture transmise.

Enfin, un SIRET incomplet ou comportant 13 caractères rend le rapprochement fournisseur pénible. La validation de longueur prévue sur E6:E105 attend 14 caractères : contrôlez-le avant export ou transmission.

Le meilleur usage de ce fichier consiste à traiter chaque situation à date fixe, plutôt qu'à reconstituer tout le chantier au moment du DGD. Bloquez 30 minutes après la validation mensuelle du service fait : les quantités, prix, avenants et justificatifs sont encore accessibles.

La routine du responsable travaux

• Chaque vendredi de clôture, collectez les situations, avenants et procès-verbaux reçus.
• Le jour du contrôle, saisissez une ligne par situation et vérifiez les 23 colonnes visibles de Suivi DGD.
• Avant règlement, comparez le net à payer avec le montant validé et documentez chaque écart supérieur à 100 €.
• À la fin du mois, enregistrez une copie datée du fichier avec les pièces du marché dans le même dossier.

Utilisez les listes déroulantes existantes pour les taux de TVA, les retenues, les lots et les villes. Elles évitent qu'un utilisateur tape « gros oeuvre », « Gros œuvre » et « Gros-œuvre » comme trois libellés différents, ce qui fausserait la lecture par lot dans Synthèse DGD.

Le contrôle dans le tableau de bord

Ouvrez Synthèse DGD après chaque série de saisies. Vérifiez notamment le nombre de situations à régler, le net total à payer et le taux moyen d'avancement. Sélectionnez ensuite un numéro en B16 : la cellule permet d'examiner la situation choisie et son montant TTC.

Le fichier prévoit 100 lignes, jusqu'à la ligne 105 pour la saisie. Au-delà d'environ 80 situations actives, ou si plusieurs personnes modifient simultanément les données, passez à un logiciel de gestion de marchés ou à une base partagée avec historique. Pour un chantier unique et moins de 100 lignes, Excel reste le choix le plus rapide et le plus lisible.