Décompte général DGD bâtiment Excel - Modèle Gratuit

1. Ouvrez l'onglet Mode d'emploi et vérifiez la logique du fichier avant de modifier les données. Le classeur contient déjà un exemple d'opération daté du 19/07/2026.
2. Dans Décompte Général, remplacez le nom du projet, le maître d'ouvrage, la référence du marché et la date d'établissement dans l'en-tête.
3. Saisissez une ligne par lot avec le numéro, la désignation, l'entreprise titulaire et la ville. Ne regroupez pas plusieurs entreprises sur une même ligne.
4. Renseignez le montant du marché initial HT, les avenants HT et la révision de prix HT. Contrôlez que le montant actualisé correspond bien aux pièces contractuelles signées.
5. Ajoutez les acomptes versés TTC et les pénalités de retard TTC. Vérifiez les montants avec les états d'acompte, les ordres de service et le décompte final.
6. Contrôlez la TVA 20%, la retenue de garantie HT, le montant TTC et le solde à payer TTC. Une cellule calculée ne remplace pas le contrôle des justificatifs.
7. Consultez Synthèse DGD pour vérifier les totaux de l'opération, puis exportez ou imprimez le tableau après une dernière comparaison avec le marché et ses avenants.

Le décompte général et définitif intervient quand une opération de travaux arrive à sa clôture financière. Le conducteur de travaux ou le service administratif du titulaire rassemble les montants exécutés ; le maître d'œuvre vérifie les quantités, les avenants et les pénalités ; le maître d'ouvrage arrête ensuite la somme due. Dans une opération privée, le même tableau sert de support de rapprochement entre l'entreprise générale, les sous-traitants et le client.

Une utilisation lot par lot

L'image 1 montre la logique du premier onglet : une ligne correspond à un lot, avec son entreprise, sa ville et ses montants. Pour un chantier de bâtiment R+4 comprenant 8 lots, vous pouvez suivre séparément le gros œuvre, l'étanchéité, l'électricité, le chauffage ou les finitions. Cette séparation évite de mélanger un avenant de 12 000 € HT du lot électricité avec une pénalité du lot gros œuvre.

Un responsable administratif d'une entreprise de bâtiment avec 4 salariés peut préparer le DGD le vendredi, après avoir récupéré les situations et les procès-verbaux de réception. Il saisit par exemple 180 000 € HT de marché initial, 15 000 € HT d'avenants et 4 500 € HT de révision ; le tableau permet ensuite de contrôler le total avant transmission.

Le bon moment pour le remplir

La saisie ne doit pas attendre la dernière minute. Commencez dès la réception des dernières situations, puis actualisez le fichier après la réception des travaux, la levée des réserves et la validation des pénalités. L'onglet Synthèse DGD, visible sur l'image 2, sert à présenter une vision globale au dirigeant ou au maître d'ouvrage sans lui faire parcourir les 16 colonnes de détail.

Pour une opération de 300 commandes mensuelles, le besoin serait celui d'un suivi de facturation ; ici, le raisonnement est différent : le DGD doit rattacher chaque montant à un lot, à un marché et à des pièces de chantier. C'est ce lien entre la ligne Excel et le dossier contractuel qui rend le tableau réellement utile.

Un DGD de travaux ne se valide pas avec les seuls totaux Excel. Il faut rapprocher le fichier du marché, des avenants, des ordres de service, des situations acceptées, du procès-verbal de réception et des éventuelles décisions de pénalité. Pour un marché public, le CCAG Travaux applicable au contrat encadre la présentation et le règlement du décompte ; vérifiez toujours la version citée dans les pièces particulières du marché.

Retenue de garantie et TVA

Le modèle prévoit une retenue de garantie HT à 5%. Dans les marchés publics, le plafond usuel de la retenue est fixé par le Code de la commande publique, notamment l'article R2191-32, avec des règles particulières selon la qualité du titulaire et la nature du marché. Une retenue de 5% sur 200 000 € HT représente 10 000 € : ce montant ne doit pas être confondu avec une pénalité ou un acompte.

Le taux normal de TVA est de 20% pour la plupart des travaux de construction. Sur 200 000 € HT, la TVA atteint 40 000 € et le montant TTC 240 000 €. Les taux de 10% ou 5,5% peuvent concerner certaines rénovations sous conditions ; ne remplacez pas le taux du modèle sans vérifier la nature exacte des travaux et l'attestation du client.

Délais, facturation et pièces

Le délai de paiement d'un marché public est en principe de 30 jours pour les pouvoirs adjudicateurs, avec des règles spécifiques pour d'autres catégories d'acheteurs. La facture doit reprendre les références du marché, le numéro de facture, le SIRET, les montants HT et TTC et, lorsque c'est requis, le numéro de TVA intracommunautaire. Pour une entité publique, la transmission passe par Chorus Pro.

Conservez les pièces comptables pendant 10 ans. Mon choix est net : utilisez Excel pour contrôler et préparer le DGD, mais ne le considérez pas comme la pièce contractuelle finale ; le marché et ses justificatifs priment sur une formule, même correcte.

Le problème le plus coûteux n'est pas une couleur mal affichée : c'est un montant saisi dans la mauvaise colonne. Un avenant de 8 000 € HT placé dans la révision de prix gonfle artificiellement l'actualisation et rend le contrôle du marché presque impossible. Sur un chantier à 600 000 € HT, une erreur de 2% représente déjà 12 000 € à expliquer au maître d'ouvrage.

Les acomptes qui ne retombent pas

Les acomptes sont souvent enregistrés TTC dans des courriels, des relevés bancaires ou des états de situation différents. Si trois acomptes de 48 000 €, 62 000 € et 35 000 € TTC ont été payés, le total à saisir est 145 000 € TTC. Une omission de 35 000 € fait croire à tort qu'un solde reste dû et peut provoquer une relance inutile ou un paiement en double.

Autre piège : mélanger la retenue de garantie HT avec le montant effectivement payé TTC. Pour 100 000 € HT de travaux, 5% donnent 5 000 € de retenue ; avec une TVA à 20%, le montant TTC ne se déduit pas mécaniquement comme si les deux bases étaient identiques. Il faut suivre la méthode prévue au marché et conserver le détail du calcul.

Pénalités et révision de prix mal documentées

Une pénalité de retard ne doit pas être inventée à partir d'un simple écart de calendrier. Il faut une date contractuelle, une date constatée, une clause applicable et, lorsque le contrat le prévoit, un décompte des jours imputables. Une pénalité de 250 € par jour sur 12 jours atteint 3 000 € ; sans ordre de service ni justificatif, le chiffre sera contestable.

Enfin, ne validez pas un solde négatif sans analyse. Il peut signaler un acompte supérieur au montant final, une pénalité importante ou une TVA mal paramétrée. Faites relire toute ligne présentant un solde inférieur à zéro : cinq minutes de contrôle valent mieux qu'un rectificatif de 10 000 €.

A negative balance also calls for a clear breakdown of the shares involved, and a share allocation table helps separate each component before you correct the amount.

Le fichier devient fiable quand il est alimenté avant la clôture, pas quand tout le monde cherche les justificatifs le jour de l'envoi. Bloquez un créneau de 20 minutes chaque vendredi pour mettre à jour les acomptes, les avenants et la révision de prix. Pour un chantier de 8 lots, ce rythme évite de reconstituer six mois d'historique en une seule séance.

Une routine courte et contrôlée

• À chaque avenant signé, ajoutez son montant HT et classez le document avec la référence du lot.
• À chaque paiement, rapprochez le montant TTC du relevé bancaire et de l'état d'acompte.
• À la réception, notez séparément les réserves, les pénalités éventuelles et la date de fin contractuelle.
• Avant validation, comparez la synthèse avec le grand livre client ou fournisseur et les factures émises.

L'image 3, consacrée au Mode d'emploi, doit rester dans le classeur. Dupliquez le fichier pour chaque opération plutôt que d'effacer l'ancien dossier : vous gardez ainsi une trace du DGD transmis, de ses corrections et de sa date d'établissement.

Quand le tableur atteint sa limite

Utilisez une convention de nommage comme DGD_Projet_2026_V01.xlsx, puis V02 après correction. Ajoutez une validation visuelle avant envoi : aucun lot sans entreprise, aucun montant TTC sans base HT, aucun acompte non rapproché. Pour une opération de 40 lots et 200 pièces mensuelles, le tableur reste possible mais demande une discipline stricte ; au-delà de plusieurs chantiers simultanés, passez à un logiciel de suivi de travaux relié à la facturation.

Mon choix pratique : Excel convient très bien au contrôle d'un chantier ou d'une petite entreprise. Dès que plusieurs utilisateurs modifient le DGD en même temps ou que l'historique des versions devient incertain, la sécurité des données et la traçabilité justifient un outil métier.

La traçabilité devient alors essentielle, et le suivi des factures fournisseurs s’impose aussi pour garder un historique fiable des règlements et des écarts.